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公司法修訂如何加強企業的合規管理

2023-06-06 11:46發布

公司法修訂如何加強企業的合規管理

2021年12月24日,全國人大常委會發布了《公司法(修訂草案)征求意見稿》(以下簡稱《修訂草案》),預示著我國公司制度再一次大的改革。在此背景下,完善公司資本、公司治理等基礎性制度等合規管理工作將顯得更加重要,企業合規管理也將進入一個全新的時代。

此次《公司法》修訂錨定“促進資本市場健康發展”“深化國有企業改革”“優化營商環境”“加強產權保護”四大方向,其中最重要的就是與資本市場的改革同頻共振,形成良性循環。那么,在《公司法》修訂新形勢下,企業如何加強合規管理呢?

一、主動對企業原有合規體系進行審查

構建合理的合規體系框架,用公司章程去貫徹法律、行政法規;用內部規章制度去落實部門規章與地方法規;用自身遵守的行業準則去反映監管機構發布的命令、條例或指南;用與第三方簽訂合同所產生的義務去實踐許可、執照等行政授權,做到不誤不漏。

二、結合公司特點,合理進行公司組織結構改革

《修訂草案》中將公司的組織結構規定得更加靈活,企業應該主動適應變化,按照法律標準合理進行自身組織結構改革,減少高要求合規帶來的高負擔,降低企業內部交易成本,實現最大化的效益。

三、確定合理的公司出資模式,最大限度的利用有限資本

企業應該用合規制度給予企業資本最大的利用空間。《修訂草案》不僅完善了不同股種的流通規定,更是將公司的出資、退資都規定得十分詳盡。在此背景下,公司需要運用合規的新手段主動去調整原有的公司股種結構,并建立完備流動體系,為出/退資帶來方便,穩固出資人對資本的信心,同時將更多的資本流入生產和投資端,為公司加強盈利能力,增強抵抗風險能力提供條件。

四、重新確立或修訂一套適合公司規模與存在形式的決議制度

公司需要改變與《修訂草案》不符合的決議方式,并采用貼合現代技術的決議參與形式,例如在《修訂草案》中提到的股東會、董事會可以通過電子通訊方式召開會議,最大限度的便利股東會和董事會的召開,此舉將極大的保證企業決策與執行效率,并使決議程序又不失規范。

五、落實企業內部涉及多方管理人員的合規審查,落實個人責任制

《修訂草案》將多種高級管理人員違規的個人責任列明,目的就在于督促企業進行內部審查,將企業風險與個人責任盡可能剝離,發揮企業的自主性找出過錯人員并追責;

也倒逼企業高管主動合規、相互監督,共同經營好企業,讓導致公司過錯的違規行為及其監督者直接擔負起賠償責任而非連帶責任。

同時,企業內部需要建立以監事、董事、高級管理人員為核心的個人責任制度,通過糾正個人不端行為來化解企業未來的違規風險。


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