財務管理制度： 總則： 　　一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上。嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針，勤儉節約、精打細算、在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 　　財務會計： 　　二、公司設財務部，財務部主任協助總經理管理好財務會計工作。 　　三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。 　　四、財會人員都要認真執行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結、近期報帳。 　　五、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，并及時向總經理報告。 　　六、財會人員力求穩定，不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由建設局財務科監交。 原則問題： 　　七、公司嚴格執行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規則》等法律法規關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規定。 　　八、記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權責發生制，以人民幣為記帳本位幣。 　　九、一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數目字用阿拉伯數字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 　　十、公司以單價2000元以上、使用年限一年以上的資產為固定資產，分為四大類： 　　1、機器設備； 　　2、電子設備（如微機、復印機、傳真機等）； 　　3、運輸工具； 　　4、其他設備。 　　十一、各類固定資產折舊年限為： 　　1、機器設備5年； 　　2、電子設備、運輸工具3年； 　　3、其他設備2年。 　　固定資產以不計留殘值提取折舊。固定資產提完折舊后仍可繼續使用的，不再計提折舊；提前報廢的固定資產要補提足折舊。 　　十二、購入的固定資產，以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原則。需安裝的固定資產，還應包括安裝費用。作為投資的固定資產應以投資協議約定的價格為原價。 　　十三、固定資產必須由財務部合同辦公室每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產的計價，必須嚴格審查，按規定經批準后，于年度決算時處理完畢。 　　1、盤盈的固定資產，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價累計折舊后的差額轉入公積金。 　　2、盤虧的固定資產，應沖減原價和累計折舊，原價減累計折舊后的差額作營業外支出處理。 　　3、報廢的固定資產的變價收入（減除清理費用后的凈額）與固定資產凈值的差額，其收益轉入營業外收入，其損失作營業外支出處理。 　　4、公司對固定資產的購入、出售、清理、報廢都要辦理會計手續，并設置固定資產明細帳進行核算。 財務管理： 　　十四、財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。 　　十五、銀行帳戶必須遵守銀行的規定開設和使用。銀行帳戶只供本單位經營業務收支結算使用，嚴禁借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現。 　　十六、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業務需要不準外泄。 　　十七、銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準由一人統一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。 　　十八、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節逐筆調節平衡。 　　十九、根據已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經收款單位書面正式委托并經總經理批準，不準改變收款單位（人）。 　　二十、庫存現金不得超過限額，不得以白條抵作現金。現金收支做到日清月結，確保庫存現金的帳面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對帳單相符，現金、銀行日記帳數額分別與現金、銀行存款總帳數額相符。 　　二十一、因公出差、經總經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。非因公事并經總經理批準，任何人不得借支公款。 　　二十二、嚴格現金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉帳結算，不得直接兌付現金。 　　二十三、領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經理報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。 　　二十四、正常的辦公費用開支，必須有正式發票，印章齊全，經手人、部門負責人簽名，經總經理批準后方可報銷付款。 　　二十五、未經董事會批準，嚴禁為外單位（含合資、合作企業）或個人擔保貸款。 　　二十六、嚴格資金使用審批手續。會計人員對一切審批手續不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。 設施管理： 　　二十七、所有辦公用具、用品的購置統一由辦公室造計劃、報經領導批準后方可購置。 　　二十八、所有用具必須統一由辦公室專人管理。辦理登記領用手續、辦公柜、桌、椅要編號，經常檢查核對。 　　二十九、個人領用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調動時，必須辦理移交手續，如有遺失，照價賠償。 其他事項： 　　三十、按照上級主管部門的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。 　　三十一、積極參與建設資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結構趨于合理，以期達到最優化。 　　三十二、配合公司業務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監督管理。 　　三十三、自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。 　　三十四、報銷需自己填寫憑證，然后交由財務部。 　　財務管理是在一定的整體目標下，關于資產的購置（投資），資本的融通（籌資）和經營中現金流量（營運資金），以及利潤分配的管理。 　　財務管理是企業管理的一個組成部分，它是根據財經法規制度，按照財務管理的原則，組織企業財務活動，處理財務關系的一項經濟管理工作。簡單的說，財務管理是組織企業財務活動，處理財務關系的一項經濟管理工作。

公司財務管理流程(財務流程圖)

一個企業財務管理的成功，10%靠財務規劃和預算，90%靠執行。當然，這樣說是有根據的，如果企業財務管理執行力缺乏，再好的財務戰略和預算也會成為空中樓閣。許多企業投入大量財務資源，最后還是失敗了，原因不是財務決策錯誤、財務預算不當，而是財務管理執行力不足。 　　 企業財務管理執行力的大小取決于三方面因素：即財務決策者、財務管理者和財務預算執行者。對于有一定規模的企業，重大財務決策不應該是企業某個個人，而應該是一個集體，即領導班子。領導班子作為企業重大財務決策者，其能力和水平將對企業財務管理產生深遠......

財務制度有哪些(財務制度有哪些內容)

企業財務內部控制制度體系（以下簡稱財務內控制度體系）是企業內部為了有效地進行經營管理而制訂的一系列相互聯系、相互制約、相互監督的制度、措施和方法的總稱。建立健全財務內控制度體系，對于提高企業會計信息質量，保護資產的安全、完整，促進企業規范健康發展，具有十分重要的現實意義。 企業財務內控制度體系應遵循的原則 企業建立財務內控制度體系既要以《會計法》、《公司法》、《會計基礎工作規范》等法律法規作為依據，又要結合企業的具體情況，便于企業有效加強內部監管，防范經營風險，增加企業效益。具體地講，企業財務內......

集團公司財務管理制度(集團公司財務管理制度目前不足之處)

企業集團財務制度 　　 企業集團財務制度包含集團所有者財務制度和集團內部財務管理制度。集團所有者財務制度包括兩層含義，一層是按集團所有者的意圖和要求制定的財務制度，其主要功能是維護集團母公司股東與集團的財務行為，是處理財務關系的依據，同時也是保障集團利益及集團母公司代理人和經營班子利益的規章，并明確相應的責權;另一層含義是指按母公司要求制定或由母公司制定的、子公司或直屬企業必須執行的財務制度，該層同樣具有所有者財務的功能，只是所約束的激勵的對象不同，財權配置，財責分擔和財利分配的范圍不同。母公司......

小公司財務管理制度，小公司財務管理制度最新范本

小公司財務管理制度及流程 小公司財務管理制度及流程繁瑣，財務處于前線，財務科室信息化程度比較低，很多單位都會問會計科室能否幫助其做個科室電腦系統，比如財務電腦、財務信息系統等等。大多數小公司財務人員的電腦都是普通的ｐｃ電腦，可能會有一些家用電腦也許還是山寨電腦，但是部門領導平時上班無聊用一下都不行嗎？還是沒人愿意多整一套專業級電腦才可以好？另外說一下，小公司財務電腦肯定也是沒辦法兼容主流的專業電腦，因為ｐｃ不像是臺式機，價格昂貴配置也相對較高，而且小公司的財務人員薪資待遇有限，要求電腦......