一、匯票轉(zhuǎn)讓與背書

匯票的轉(zhuǎn)讓是指匯票的持票人以背書或僅憑交付的方式而將票據(jù)權(quán)利讓與他人的一種票據(jù)行為。票據(jù)權(quán)利與票據(jù)是不可分的，因而票據(jù)的轉(zhuǎn)讓也就是票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓。我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定的匯票轉(zhuǎn)讓只能采用背書的方式，而不能僅憑單純交付方式，否則不產(chǎn)生票據(jù)轉(zhuǎn)讓的效力。

根據(jù)《票據(jù)法》第27條第二款之規(guī)定，出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，匯票不得轉(zhuǎn)讓。根據(jù)《高法審理票據(jù)糾紛案司法解釋》第53條之規(guī)定，對(duì)于記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的票據(jù)，其后手以此票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)、質(zhì)押的，通過(guò)貼現(xiàn)、質(zhì)押取得票據(jù)的持票人主張票據(jù)權(quán)利的，法院不予支持。

二、背書的形式

背書是一種要式行為，故其必須符合法定的形式，即起必須作成背書并交付，才能有效成立。

1、關(guān)于背書簽章和背書日期的記載。背書人簽章是確定背書的債務(wù)人地位及其擔(dān)保責(zé)任的依據(jù)，故此屬絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)。關(guān)于背書日期，其是相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)，背書未記載日期的，視為在匯票到期日前背書。

2、關(guān)于被背書人名稱的記載。根據(jù)《高法審理票據(jù)糾紛案司法解釋》第49條的規(guī)定，背書人未記載被背書人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力。

3、關(guān)于禁止背書的記載。指背書人之后手將記載有禁止背書的匯票轉(zhuǎn)讓，原背書人對(duì)依此取得匯票的一切當(dāng)事人，包括以后的被背書人、背書人、最后持票人等，將不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，其只對(duì)直接的被背書人承擔(dān)責(zé)任。

4、關(guān)于背書時(shí)粘單的使用。《票據(jù)法》第28條規(guī)定，“票據(jù)憑證不能滿足背書人記載事項(xiàng)的需要，可以加附粘單，粘附于票據(jù)憑證上。粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在匯票和粘單的粘接處簽章。”

5、關(guān)于背書不得記載的內(nèi)容。根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》第33條之規(guī)定，背書不得記載的內(nèi)容有兩項(xiàng)：

(一)是附有條件的背書，根據(jù)《票據(jù)法》第33條第一款的規(guī)定，背書時(shí)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，但并不影響背書行為本身的效力，被背書人仍可依該背書取得票據(jù)權(quán)利。

(二)是部分背書，根據(jù)《票據(jù)法》第33條第二款規(guī)定部分背書無(wú)效。

三、背書連續(xù)

背書連續(xù)是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。即票據(jù)上記載的多次背書，從第一次到最后一次在形式上都是相連續(xù)而無(wú)間斷。一般而言，連續(xù)背書的第一背書人應(yīng)當(dāng)是在票據(jù)上記載的收款人，最后的票據(jù)持有人應(yīng)當(dāng)是最后一次背書的被背書人。

《票據(jù)法》第31條第一款規(guī)定，“以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)”。如果背書不連續(xù)的，付款人可以拒絕向持票人付款，否則付款人得自行承擔(dān)責(zé)任。

背書連續(xù)主要是指背書在形式上連續(xù)，如果背書在實(shí)質(zhì)上不連續(xù)，如有偽造簽章等，付款人仍應(yīng)對(duì)持票人付款。但是，如果付款人明知持票人不是真正票據(jù)權(quán)利人，則不得向持票人付款，否則應(yīng)自行承擔(dān)責(zé)任。

如何認(rèn)定背書連續(xù)呢?

1、各種背書在形式上是有效的，即背書不存在要式上的缺陷。如果背書存在實(shí)質(zhì)上的原因而無(wú)效，如無(wú)行為能力人或限制行為能力人簽章或偽造背書等，則不影響背書的連續(xù)。形式上有效除了背書的連續(xù)之外，還包括背書行為必須符合法定的形式條件。

2、背書的連續(xù)是指轉(zhuǎn)讓背書連續(xù)，而不包括非轉(zhuǎn)讓背書在內(nèi)，如委托收款背書、質(zhì)押背書。

3、后次背書的背書人與收款人或者前次背書的被背書人必須具有同一性。有時(shí)，盡管記載的這兩方面的當(dāng)事人一致，但所表述的名稱有不一致的情況，如將“中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)”寫成“中注協(xié)”，則應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況確定當(dāng)事人，而不應(yīng)以名稱不一致而一概認(rèn)定背書不連續(xù)。

4、對(duì)于非經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，而以其他合法方式取得匯票的如因稅收、繼承、贈(zèng)與等方式而取得匯票的，不涉及背書連續(xù)的問(wèn)題。只要取得票據(jù)的人依法舉證，表現(xiàn)其合法取得票據(jù)的方式，證明其匯票權(quán)利，就能享有票據(jù)上的權(quán)利。

四、委托收款背書和質(zhì)押背書

1、委托收款背書，是指持票人以行使票據(jù)上的權(quán)利為目的，而授予被背書人以代理權(quán)的背書。其確立的法律關(guān)系不屬于票據(jù)上的權(quán)利轉(zhuǎn)讓與被轉(zhuǎn)讓關(guān)系，而是背書人(原持票人)與被背書人(代理人)之間在民法上的代理關(guān)系，該關(guān)系形成后，被背書人可以代理行使票據(jù)上的一切權(quán)利，此情形下，被背書人只是代理人，而未取得票據(jù)權(quán)利，背書人仍是票據(jù)權(quán)利人。被背書人可以代為行使付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)，但不能行使轉(zhuǎn)讓票據(jù)等處分權(quán)利，否則，原背書人對(duì)后手的被背書人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，但不影響出票人、承兌人以及原背書人之前手的票據(jù)責(zé)任。

2、質(zhì)押背書，是指持票人以票據(jù)權(quán)利設(shè)定質(zhì)權(quán)為目的而在票據(jù)上作成的背書。其確立的法律關(guān)系是一種擔(dān)保關(guān)系，即在背書人(原持票人)與被背書人之間產(chǎn)生一種質(zhì)押關(guān)系，而不是一種票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓與被轉(zhuǎn)讓關(guān)系。被背書人并不因此而取得票據(jù)權(quán)利。但是，被背書人取得質(zhì)權(quán)人地位后，在背書人不履行其債務(wù)的情況下，可以行使票據(jù)權(quán)利，并從票據(jù)金額中按擔(dān)保債權(quán)的數(shù)額優(yōu)先得到償還。如果記載“質(zhì)押”文句的，其后手再背書轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押的，原背書人對(duì)后手的被背書人不承兌票據(jù)責(zé)任，但不影響出票人、承兌人以及原背書人之前手的票據(jù)責(zé)任。

根據(jù)《高法審理票據(jù)糾紛案司法解釋》的規(guī)定，匯票設(shè)定質(zhì)押時(shí)，出質(zhì)人在匯票上只記載了“質(zhì)押”字樣而未在票據(jù)上簽章的，或者出質(zhì)人未在匯票、粘單上記載“質(zhì)押”字樣而另行簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押條款的，不構(gòu)成票據(jù)質(zhì)押。

貸款人惡意或者有重大過(guò)失從事票據(jù)質(zhì)押貸款的，法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定質(zhì)押行為無(wú)效。

五、法定禁止背書

《票據(jù)法》第36條規(guī)定，“匯票被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過(guò)付款提示期限的，不得背書轉(zhuǎn)讓;背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承當(dāng)匯票責(zé)任。”