那么對于一個企業來說，企業是法律意義上的人，它也會生病，當被重病纏身的時候也會面臨死亡。企業的經營者們一般都更多的在關注商業上的風險，卻往往忽視另一種潛在卻實為重要的風險，那就是法律風險。法律風險是指企業由于法律知識的欠缺，因不懂法、不守法、不用法而需要承擔相應的法律責任，甚至遭受商業利益的減損。

一、初步了解項目公司概況

在明確合規管理對象后，服務律師團隊和項目公司法務部門（若有）一起成立工作小組，開展前期準備工作。

前期準備工作的內容主要是摸活項目公司的的基本情況，各部門、各崗位的設置情況以及公司運營運行情況，為正式開展工作，有針對性的制定工作方案，準備調查資料，收集必要信息。

在前期準備工作中，需要公司預先通知各部門、各崗位工作人員配合工作小組開展工作。為全面了解公司的運營狀況，工作小組向各部門、各崗位發送資料準備清單，具體如下：

1、公司主體的基本情況

包括歷史沿革、營業執照、公司章程（修正案）、股東出資協議、股東名冊、股權激勵計劃、員工持股情況統計、股權代持協議、驗資報告、評估報告（非貨幣出資）、完整的組織機構圖、歷次股東會、董事會、監事會的決議、股權轉讓協議、工商年報等；

2、法人治理結構

自然人股東的身份證明、法人股東的營業執照、董監高名單等；

3、經營資質

三證合一的營業執照、開戶許可證、人民銀行企業征信報告、特種行業經營許可證等證照；

4、公司的重大資產

包括有形資產（房屋、車輛、在建工程、機械設備）、無形資產（土地使用權、知識產權、商譽）等； 5、對外投融資

境內股權投資、海外投資、證券投資、委托理財投資、債權投資、銀行貸款、票據發行等；

6、對外擔保

保證、抵押、股權質押等；

7、生產經營

經營許可證等證照、業務流程、業務管理文件、產品或服務貨單；

8、勞動用工及職工權益保護

職工名冊、合同簽訂情況、勞務派遣、社保登記、女職工權益保護、特殊崗位勞動者保護、工傷、工會等；

9、經營資質

三證合一的營業執照、開戶許可證、人民銀行企業征信報告、特種行業經營許可證等證照；

10、合同管理

合同管理制度、標準化合同文本、合同合法性審查、重要交易對象名單、重要的采購、生產、銷售協議、合同臺賬、合同歸檔等；

上述資料收集完畢后，工作小組針對公司不同職能部門以及不同崗位的工作性質，制定調查問卷表，作出工作日程計劃安排以及量身打造訪談提綱。

二、合規義務識別與盡調

在前期準備工作的基礎上，根據工作日常計劃的安排，對公司各部門的負責人以及主要工作人員，通過文件查閱、訪談、實地考察、詢問跟蹤、問卷調查等方式來完成識別與盡調工作。

調查問卷由有關部門的相關人員填寫完畢后，交還工作小組，結合訪談時查閱的相關文件，以及在實地考察過程中對特定人員進行詢問的訪談筆錄，將以上反映出來的法律問題以及可能出現的法律風險，進行梳理、分析、評估。

三、合規風險評估與報告

工作小組根據調查過程中查明的事實，以及梳理、分析、評估后發現的法律問題，在征得公司同意后，就存在的法律風險出具整改方案，下發存在相關問題的部門，并預留出整改時間，若有條件可進行二次訪談。二次訪談結束后，工作小組最終完成合規管理報告。

合規管理報告是在公司各部門人員原有工作制度、工作流程、工作職責的基礎上，將現存的和潛在的法律風險進行排查和披露，在進行相關法律分析后，制定相應的解決方案，提出改進的建議。具體如下：

1、公司主體的基本情況

公司設立的法律瑕疵，公司章程、增資、減資、股權轉讓等是否合規合法；

2、法人治理結構

股東出資是否到位，是否存在代持股的情形，股東會、董事會、監事會的議事規則及決議內容是否存在違法風險；

3、公司的重大資產

土地使用權的取得手續是否完備，房產車輛機械設備的證照管理，知識產權的登記、維護和保護，商業秘密的專項管理等；

4、對外投融資

投融資行為的決議與審批，投融資后的跟蹤管理等；

5、對外擔保

對外擔保的決議與審批，履行登記手續的情況；

6、勞動用工及職工權益保護

合同制用工違規風險、勞務派遣用工違規風險、勞動合同內容不當風險、社保繳納情況、女職工權益保護情況、工傷賠償的正確處理、勞動合同終止與解除的程序問題等；

7、財會稅務及保險

應收賬款風險、票據承兌風險以及稅務風險等；

8、訴訟仲裁法律風險

證據風險、時效風險、期限風險以及已結案執行情況、責任追究等；

9、合同管理

合同簽訂法律風險、合同履行法律風險、合同管理不當法律風險。

四、合規體系宣講與落地輔導

該階段的工作主要是將合規管理報告所體現的各個法律問題在公司內部進行培訓講解，需要公司召集相關人員，對于各部門在具體實施方案過程中遇到的問題，以及員工不理解的條款進行現場詳細解答，并作示范操作。經過進一步調整后，征得公司意見，認為切實可行后，可將合規管理報告真正實施運行起來。

在依法治企的社會大背景之下，企業經營者的管理思維需要緊跟時代的發展，合規管理常態化可以幫助企業進一步增強法治意識，使企業在日常經營活動過程中面臨的法律風險在萌芽狀態就能得到及時處理，為企業健康運行保駕護航。