不良資產(chǎn)，是指銀行對外貸款中長時間無法收回，且銀行已根據(jù)政策轉(zhuǎn)移給四大資產(chǎn)公司，清收難度較大的銀行債權(quán)。按程度可分為：逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。

由于我國資本市場還不夠成熟，企業(yè)商業(yè)信譽(yù)普遍較低，故銀行不良貸款產(chǎn)生率極高。因此，不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)對于律師而言已經(jīng)是一塊常規(guī)的業(yè)務(wù)。

筆者目前在做的不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要是1995至1998年的銀行貸款，相對來說比較老，加之轉(zhuǎn)手次數(shù)較多。清收難度更是難上加難。筆者在長時間的摸索、學(xué)習(xí)中逐漸掌握了一套工作方法，在此分享給大家。

拿到一個不良資產(chǎn)案件，第一步要看的是是否涉訴。這是過濾優(yōu)質(zhì)案件和低質(zhì)案件的重要步驟。

涉訴案件具有兩大優(yōu)勢，第一，不用考慮訴訟時效問題，往往涉訴案件都已經(jīng)結(jié)案并且申請執(zhí)行過，只不過債務(wù)人無財產(chǎn)而被法院終結(jié)執(zhí)行程序罷了；第二，涉訴案件的風(fēng)險很低，而未涉訴案件中，即使查到了企業(yè)財產(chǎn)，也還要經(jīng)過訴訟程序，而由于不良資產(chǎn)案件往往涉案標(biāo)的巨大。提起訴訟要付出一大筆訴訟費，這無疑給清收方帶來了巨大風(fēng)險。

實踐中，70%左右的不良資產(chǎn)案件都是經(jīng)過訴訟程序的，因此此類案件的難點便是尋找債務(wù)人財產(chǎn)線索，也就是廣大律師朋友們口中的“摸資產(chǎn)”。

通過閱卷，審查債權(quán)憑證，確認(rèn)債權(quán)憑證中涉及的債務(wù)人、擔(dān)保人。清收人便可放心的投入人力調(diào)查。調(diào)查方向主要有以下幾種：

查詢企業(yè)工商書檔

雖然銀行，包括前幾手清收人都曾研究過案件，也閱讀過企業(yè)書檔，都沒有發(fā)現(xiàn)任何財產(chǎn)線索，但我們?nèi)匀灰哑髽I(yè)書檔的閱讀放在第一步，并且是重中之重。

書檔是企業(yè)的檔案，記載了企業(yè)從生至死的大事件。主要包括企業(yè)工商主體部分、企業(yè)變更部分、企業(yè)換證部分。

清收方主要閱讀主體部分和變更部分當(dāng)中的股東變更。主體部分重點審查企業(yè)轉(zhuǎn)讓，債轉(zhuǎn)股，企業(yè)投資，企業(yè)住址承襲，企業(yè)涉案判決等；股東變更部分就要看是否存在惡意變更，不合法變更，方便清收方向“案外人”主張權(quán)利。

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查詢企業(yè)名下房產(chǎn)

一般來說，不良資產(chǎn)案件的涉案企業(yè)往往無房產(chǎn)，若有，前幾手清收人很可能就清收完畢了。即便如此，我們也要查企業(yè)房產(chǎn)。在這里有一些工作技巧，可能是前幾手清收人所注意不到的。

光查企業(yè)住所，往往一無所獲，需要根據(jù)工商檔案中的企業(yè)住址承襲看企業(yè)都在哪里選過住址，而這些住址，往往不在企業(yè)變更的工商檔案中，而在企業(yè)主體檔案中。在核對完畢后，將這些地址帶到房產(chǎn)部門查詢，可能會有收獲。

這里的查詢結(jié)果，如果是有房產(chǎn)，但有查封，我們的工作方法是看查封數(shù)額之后輪候查封。如果有抵押，看抵押順位，如果清收方有把握確定清收方的抵押受償順位在此抵押權(quán)人之前，即可以立即主張債權(quán)。

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查詢企業(yè)土地

由于不良資產(chǎn)涉案企業(yè)都是老企業(yè)，往往是工廠之類實體經(jīng)濟(jì)經(jīng)營者，它們的名下很可能有土地存在。這就需要我們律師，查詢案卷，查詢可能的地址，再到國土局根據(jù)企業(yè)名稱檢索，根據(jù)地址檢索。

兩種方式查詢下來，如果有土地，解決方式與有房產(chǎn)時的解決方式大同小異，在此不再贅述。

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查詢企業(yè)賬號

此步驟主要針對正在開業(yè)，也就是在工商機(jī)讀卡上顯示登記成立的企業(yè)，登記成立的企業(yè)由于需要進(jìn)行工商、稅務(wù)年檢，必然有企業(yè)賬號，但工商稅務(wù)部門沒有向律師提供賬號的常規(guī)業(yè)務(wù)。這就需要律師進(jìn)行暗地調(diào)查。

在這里需要提及的是，一大部分企業(yè)由于政策原因，都屬于地稅局管理，律師朋友們不要根據(jù)現(xiàn)在《稅法》想當(dāng)然的將管理部門認(rèn)定為國稅局。

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與債務(wù)人企業(yè)協(xié)商

對于法律關(guān)系復(fù)雜，清收人認(rèn)為自己在法律上可能站不住，并且數(shù)額不大，對于清收人、債務(wù)人壓力都不大的案件，可以與債務(wù)人企業(yè)協(xié)商解決。

以只還成本，或者只還成本加一定百分比的利息解決，此解決方式對雙方無疑都是一件好事。

6

善用查封、評估、拍賣手段

有些債務(wù)人企業(yè)，有“把柄”在清收人手上，清收人要善于利用查封、評估、拍賣等合法手段對債務(wù)人企業(yè)進(jìn)行限制。

舉個例子：債務(wù)人甲在債務(wù)產(chǎn)生后惡意轉(zhuǎn)移資產(chǎn)給乙，包括土地1000畝以及地上房產(chǎn)。但房產(chǎn)有合同未過戶。現(xiàn)清收人查封該房產(chǎn)，乙提出執(zhí)行異議，甲向法院遞交情況說明后，立即提交評估、拍賣申請，并且將申請對象擴(kuò)大至房產(chǎn)加土地。表面看來此申請不合法，因為乙還屬于案外人，但此申請?zhí)峤缓螅軌蜈A得債務(wù)人企業(yè)主動案外解決的成果。

以上是涉訴案件的解決方法，而未涉訴案件的解決方法比較簡單，但要注意以下兩點：

1、未涉訴案件要注意訴訟時效問題，除四大資產(chǎn)公司外，任何投資公司不得依據(jù)報紙公告作為通知債務(wù)人的憑證；

2、未涉訴案件要查詢到企業(yè)資產(chǎn)后，再起訴，并且要善于使用訴訟保全。

這里不得不說的是，四大資產(chǎn)管理公司提出訴訟保全，法院可以不要求資產(chǎn)公司提供擔(dān)保。這一規(guī)定，使未涉訴不良資產(chǎn)案件清收率提高了不少。

由于篇幅問題，每一個步驟的詳細(xì)闡述往往不盡完善。工作方法，是筆者在長時間的工作，并且向無數(shù)律師咨詢、學(xué)習(xí)之后總結(jié)出來的。所謂原創(chuàng)，不過是站在巨人的肩膀上罷了。希望能給更多從事這塊業(yè)務(wù)的律師提供幫助。

最后附除常規(guī)法律法規(guī)外，不良資產(chǎn)案件相關(guān)司法解釋：

1.《最高人民法院關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)的民事糾紛案件若干問題的規(guī)定》

2.《最高院關(guān)于審理涉及資產(chǎn)公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定》

3.《最高人民法院關(guān)于國有金融資產(chǎn)管理公司處置國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)案件繳納訴訟費用的通知》