按照2005年3月發(fā)布的《中國人民銀行關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行住房信貸政策和超額準(zhǔn)備金存款利率的通知》規(guī)定：“個(gè)人住房貸款逾期（借款人未按合同約定日期還款）執(zhí)行商業(yè)性貸款的罰息利率，由現(xiàn)行按日萬分之二點(diǎn)一計(jì)收利息改為在借款合同載明的貸款利率水平上加收30%-50%。”。這一政策將通過提高個(gè)人所繳納的罰息數(shù)額，警示和抑制一些炒房者的惡意欠款行為。

同時(shí)，一些城市的住房資金管理中心也依據(jù)該通知，發(fā)布了本市住房公積金的住房貸款逾期罰息利率。例如，《北京市住房資金管理中心個(gè)人住房擔(dān)保委托貸款辦法》文件規(guī)定：“個(gè)人貸款逾期執(zhí)行的罰息利率由現(xiàn)行按日萬分之二點(diǎn)一計(jì)收利息改為在《北京住房公積金管理中心個(gè)人住房擔(dān)保委托貸款借款合同》載明的貸款利率水平上加收 50%。”。而上海住房公積金管理中心則沒有對調(diào)整幅度進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定，而是實(shí)行公積金罰息利率浮動政策，由各家銀行參照央行文件，自行確定罰息方案。所以各城市的住房公積金罰息利率政策是不一樣的。

過去，無論是商業(yè)貸款還是住房公積金貸款，都執(zhí)行罰息利率每日萬分之二點(diǎn)一(0.021%)，是固定的。而新的罰息利率開始與貸款利率掛鉤，改變了以往的算法。這就產(chǎn)生了一個(gè)有趣的效果：由于商業(yè)貸款的利率明顯高于住房公積金的貸款利率，所以新罰息利率發(fā)布后，不論是加收30%、還是加收50%計(jì)息，商業(yè)貸款的罰息利率升高，而住房公積金罰息利率反而降低。

房貸罰息利率按照借款合同載明的貸款利率基礎(chǔ)上浮動 30% 至 50%。這給予了各家商業(yè)銀行一定的自主權(quán)，各商業(yè)銀行可在此范圍內(nèi)自主浮動罰息利率。它們可在規(guī)定的范圍內(nèi)自主浮動罰息利率。

但由于央行只規(guī)定了罰息利率的計(jì)算和浮動范圍，而沒有規(guī)定如何計(jì)算罰息，于是市場上出現(xiàn)了兩種計(jì)算逾期罰息的方法：單利計(jì)息方法和復(fù)利計(jì)息方法。

一、單利計(jì)算罰息方法：

單利產(chǎn)生的利息是常數(shù)，所以罰息不會因?yàn)闀r(shí)間的拖延而產(chǎn)生用利息賺取利息的情況。目前大部分銀行采用的都是這種單利計(jì)算罰息的方法。

例如，如果某借款人有3000元期款未按期繳付，目前的年優(yōu)惠貸款利率為5.814%，如果在該利率的基礎(chǔ)上加收30% 的罰息利率，那么年罰息利率為 5.814% X (1＋30%) = 7.558%，日罰息利率即為 7.558% ÷ 360(天) = 0.020994%。則延遲還款一個(gè)月的貸款人將接受罰息約18.89元。

如果按照貸款利率加收 50% 的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行罰息，則年罰息利率為 5.814% X (1＋50%) = 8.721%，日罰息利率為8.721% ÷ 360(天)= 0.024225%，在每月還款額仍為3000元的情況下，延遲還款一個(gè)月的貸款人將接受罰息約21.80元。

二、復(fù)利計(jì)算罰息方法：

復(fù)利產(chǎn)生的利息是遞增的，所以罰息會因?yàn)闀r(shí)間的拖延而產(chǎn)生用利息賺取利息的情況。目前有個(gè)別銀行采用這種復(fù)利計(jì)算罰息的方法。

采用這種方法計(jì)息是將每期還款中的本金和利息分開來計(jì)算。未償還的本金部分按照單利方式計(jì)算罰息，而未償還的利息部分按照復(fù)利方式計(jì)算罰息。

例如，如果某借款人有3000元期款未按期繳付，3000元期款中1200元為本金，1800元為利息，貸款年利率為5.508%，罰息利率為8.262% (=5.508% ×(1 + 50%))。如借款人還款耽誤兩天，1200元本金部分按每天

0.02295%(=8.262%／360天)計(jì)收利息，兩天的利息是0.5508元；1800元利息部分按0.02295%計(jì)收復(fù)利，第一天的利息是0.4131元，第二天的利息是(1800＋0.4131)×0.02295%，為0.4132元。兩天總共罰息1.3771元。

這里比較有爭議的是計(jì)息天數(shù)。是一年按照360天計(jì)算罰息利率(人民銀行規(guī)定的貸款計(jì)息時(shí)每年天數(shù))，還是按照365天計(jì)算(人民銀行規(guī)定的存款計(jì)息時(shí)每年天數(shù))，或364天計(jì)算(雙周供計(jì)息的每年天數(shù))。隨著貸款品種的日益豐富，關(guān)于計(jì)息時(shí)每年天數(shù)是否有必要重新商榷值得考慮。

鑒于罰息是針對故意拖欠還款的行為，各銀行對判定是否故意的行為也不盡相同。例如如果有的銀行會允許有幾天的寬限期，寬限期內(nèi)只依照貸款利率計(jì)算罰息，如果超過了寬限期，則啟動罰息利率計(jì)算罰息。這個(gè)寬限期一般是5天到15天不等。所以借款人出現(xiàn)因故拖延，要盡快與銀行溝通，以免受到重罰和降低信用等級。

　　轉(zhuǎn)自肇慶仲裁