在生意越來(lái)越難做的形勢(shì)下，債權(quán)債務(wù)問(wèn)題隨著行業(yè)的不景氣逐漸暴露，負(fù)債擴(kuò)張規(guī)模的企業(yè)將面臨的是“爆倉(cāng)”出局的悲慘結(jié)局。企業(yè)家為保住多年多年辛勞經(jīng)營(yíng)企業(yè)的“勝利果實(shí)”，往往聽(tīng)從非專業(yè)理財(cái)人士的建議去購(gòu)買大額人身保險(xiǎn)，以保險(xiǎn)收益法院不能強(qiáng)制執(zhí)行為由企圖轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，躲避債務(wù)。

本文將以最新司法實(shí)踐為基礎(chǔ)，詳盡分析人身保險(xiǎn)能否“避債”的具體情況。

一、保單的生存保險(xiǎn)金、保單紅利、現(xiàn)金價(jià)值，人民法院可以執(zhí)行。

浙江省高級(jí)人民法院《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范對(duì)被執(zhí)行人擁有的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品財(cái)產(chǎn)利益執(zhí)行的通知》浙高法執(zhí)[2015)8號(hào)：

1、投保人購(gòu)買傳統(tǒng)型、分紅型、投資連接型、萬(wàn)能型人身保險(xiǎn)產(chǎn)品、依保單約定可獲得的生存保險(xiǎn)金、或以現(xiàn)金方式支付的保單紅利、或退保后保單的現(xiàn)金價(jià)值，均屬于投保人、被保險(xiǎn)人或受益人的財(cái)產(chǎn)權(quán)。當(dāng)投保人、被保險(xiǎn)人或受益人作為被執(zhí)行人時(shí)，該財(cái)產(chǎn)權(quán)屬于責(zé)任財(cái)產(chǎn)，人民法院可以執(zhí)行。

5、人民法院要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)協(xié)助扣劃保險(xiǎn)產(chǎn)品退保后可得財(cái)產(chǎn)利益時(shí)，一般應(yīng)提供投保人簽署的退保申請(qǐng)書(shū)，但被執(zhí)行人下落不明，或者拒絕簽署退保申請(qǐng)書(shū)的，執(zhí)行法院可以向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)出執(zhí)行裁定書(shū)、協(xié)助執(zhí)行通知書(shū)要求協(xié)助扣劃保險(xiǎn)產(chǎn)品退保后可得財(cái)產(chǎn)利益，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)有協(xié)助義務(wù)。

二、最高法認(rèn)為保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值可以被執(zhí)行。

最高法院正在制訂中的保險(xiǎn)法司法解釋（三）（征求意見(jiàn)稿）就保險(xiǎn)單現(xiàn)金價(jià)值的執(zhí)行問(wèn)題在第四十九條規(guī)定：

“投保人的債權(quán)人申請(qǐng)扣押或者強(qiáng)制執(zhí)行保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值，并要求以保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值償還其債務(wù)，符合法律規(guī)定的，人民法院應(yīng)予支持，并要求保險(xiǎn)人將剩余的保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值退保投保人。

投保人的債權(quán)人申請(qǐng)扣押或者強(qiáng)制執(zhí)行保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值，應(yīng)當(dāng)通知被保險(xiǎn)人和受益人。被保險(xiǎn)人、受益人或者被保險(xiǎn)人同意的其他人，在收到通知后三十日內(nèi)向投保人的債權(quán)人支付債權(quán)人因保險(xiǎn)合同解除可以獲得的款項(xiàng)的，對(duì)投保人債權(quán)人的申請(qǐng)，人民法院不予支持。

被保險(xiǎn)人、受益人或者被保險(xiǎn)人同意的其他人向投保人及其債權(quán)人支付相當(dāng)于保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值的款項(xiàng)后，要求變更其為投保人的，人民法院應(yīng)予支持。”

三、人身保險(xiǎn)金在指定收益人后就不是遺產(chǎn)，不能用來(lái)償還債務(wù)。

《最高人民法院關(guān)于保險(xiǎn)金能否作為被保險(xiǎn)人遺產(chǎn)的批復(fù)》（１９８８年３月２４日）：

河北省高級(jí)人民法院：

你院冀法民〔１９８７〕１號(hào)請(qǐng)示報(bào)告收悉。據(jù)報(bào)告稱：欒城縣南焦村個(gè)體三輪摩托車司機(jī)孫文興于１９８６年５月２６日運(yùn)送貨主張新國(guó)及其貨物（錫錠）時(shí)，在京廣鐵路竇嫗道口與火車相撞，致孫文興、張新國(guó)雙亡，三輪摩托車毀損。這次事故應(yīng)由孫文興負(fù)責(zé)。孫文興生前在本縣保險(xiǎn)公司除投保了車損險(xiǎn)（保險(xiǎn)金為３５００元），還投保了人身意外傷害險(xiǎn)（保險(xiǎn)金為５０００元），并指定了受益人。現(xiàn)托運(yùn)人張新國(guó)之妻梁聚芬向欒城縣人民法院起訴，要求承運(yùn)人孫文興之妻郭香榮給予賠償。   經(jīng)征求有關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)，現(xiàn)將你院請(qǐng)示關(guān)于人身保險(xiǎn)金能否作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)進(jìn)行賠償?shù)膯?wèn)題，答復(fù)如下：

1、根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)有關(guān)條文規(guī)定的精神，人身保險(xiǎn)金能否列入被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，取決于被保險(xiǎn)人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保險(xiǎn)人死亡后，其人身保險(xiǎn)金應(yīng)付給受益人；未指定受益人的，被保險(xiǎn)人死亡后，其人身保險(xiǎn)金應(yīng)作為遺產(chǎn)處理，可以用來(lái)清償債務(wù)或者賠償。

2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)不同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不存在指定受益人的問(wèn)題。因而，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金屬于被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)。孫文興投保的車損險(xiǎn)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，屬于他的遺產(chǎn)，可以用來(lái)清償債務(wù)或者賠償。

在處理本案時(shí)，應(yīng)本著上述原則，適當(dāng)注意保護(hù)債權(quán)人的利益，合情合理解決。

綜上，在人身保險(xiǎn)合同存續(xù)期間，投保人對(duì)外負(fù)有債務(wù)，人民法院可以執(zhí)行保單的現(xiàn)金價(jià)值來(lái)償還債務(wù)；在被保險(xiǎn)人死亡后，其人身保險(xiǎn)金指定了受益人的，該保險(xiǎn)金不是遺產(chǎn)不用償還債務(wù)。